Je hebt een eenmanszaak en er staat geld op je zakelijke rekening. Misschien heb je een goede maand gedraaid of wil je jezelf iedere maand een vast bedrag uitbetalen. Maar hoeveel geld mag je eigenlijk privé opnemen uit je eenmanszaak? En moet je daar vervolgens belasting over betalen?
Veel ondernemers vinden het lastig om te bepalen hoeveel geld zij veilig van hun zakelijke rekening naar privé kunnen overmaken. Het saldo op je bankrekening lijkt misschien beschikbaar, maar een deel van dat geld heb je later nog nodig voor belastingen en zakelijke verplichtingen.
In dit artikel leggen we uit hoe privé-opnames werken, hoeveel belasting je hierover betaalt en hoe je bepaalt welk bedrag je verstandig naar jezelf kunt overmaken.
Mag je zomaar geld overmaken van zakelijk naar privé?
Ja. Als eigenaar van een eenmanszaak mag je in principe zelf bepalen hoeveel geld je van je zakelijke rekening naar je privérekening overmaakt.
Dit komt doordat je bij een eenmanszaak geen salaris ontvangt zoals iemand die in loondienst werkt. Je bent zelf de eigenaar van de onderneming en kunt daarom geld uit je onderneming opnemen.
Zo'n overboeking noemen we een privé-opname.
Je kunt bijvoorbeeld iedere maand € 2.500 naar jezelf overmaken. Maar je mag ook een keer € 5.000 opnemen als je dat nodig hebt.
Er bestaat geen wettelijk maximumbedrag voor privé-opnames uit een eenmanszaak. Wel moet je ervoor zorgen dat je onderneming voldoende geld overhoudt om aan haar financiële verplichtingen te voldoen.
Belangrijk: het bedrag dat op je zakelijke rekening staat, is niet automatisch het bedrag dat je veilig privé kunt besteden. Je moet rekening houden met belastingen, zakelijke kosten en toekomstige uitgaven.
Betaal je belasting over een privé-opname?
Een veelvoorkomende misvatting is dat ondernemers inkomstenbelasting betalen over het bedrag dat zij naar privé overmaken.
Dat is niet het geval.
Bij een eenmanszaak betaal je inkomstenbelasting over de fiscale winst van je onderneming, niet over de hoogte van je privé-opnames.
Het maakt voor je fiscale winst dus niet uit of je gedurende het jaar € 20.000 of € 40.000 naar privé hebt overgemaakt.
Privé-opnames zijn namelijk geen zakelijke kosten. Ze verlagen je winst niet en zijn daarom ook niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.
Hoeveel geld kun je veilig privé opnemen?
Dat je geld mag opnemen, betekent niet dat je het volledige saldo van je zakelijke rekening zomaar kunt uitgeven.
Als ondernemer heb je namelijk verschillende financiële verplichtingen waar je rekening mee moet houden.
Denk bijvoorbeeld aan:
- de btw die je nog moet afdragen;
- inkomstenbelasting en de bijdrage Zvw;
- openstaande facturen van leveranciers;
- vaste zakelijke kosten en abonnementen;
- toekomstige investeringen;
- eventuele voorraad en personeelskosten;
- een financiële buffer voor rustigere maanden.
Vooral de inkomstenbelasting wordt regelmatig onderschat. Wanneer je in loondienst werkt, wordt de loonheffing doorgaans al ingehouden op je salaris.
Als ondernemer met een eenmanszaak moet je hier zelf rekening mee houden. Je ontvangt namelijk niet automatisch een nettosalaris waar de belasting al vanaf is gehaald.
Ons advies: reserveer gedurende het jaar voldoende geld voor je belastingen. Het is verstandig om hiervoor een aparte zakelijke spaarrekening te gebruiken. Zo voorkom je dat je geld uitgeeft dat later nog naar de Belastingdienst moet.
Geef jezelf iedere maand een vast privébedrag
Als ondernemer kunnen je inkomsten per maand behoorlijk verschillen.
De ene maand heb je misschien veel omzet, terwijl de volgende maand aanzienlijk rustiger verloopt.
Het kan verleidelijk zijn om in een goede maand direct een groot bedrag naar privé over te maken. Maar wanneer de omzet daarna tegenvalt, moet je ineens terugschakelen.
Daarom adviseren wij ondernemers om zichzelf iedere maand een vast privébedrag over te maken.
Bepaal hiervoor eerst hoeveel geld je maandelijks nodig hebt om van te leven. Kijk vervolgens naar het gemiddelde resultaat en de geldstromen van je onderneming.
Voorbeeld: jezelf € 3.000 per maand uitbetalen
Stel dat je maandelijks € 3.000 nodig hebt om comfortabel van te leven.
Als jouw onderneming dit structureel kan dragen nadat belastingen, zakelijke kosten en buffers zijn meegenomen, kun je ervoor kiezen om iedere maand € 3.000 naar privé over te maken.
In goede maanden laat je het extra geld op je zakelijke rekening staan. Daarmee bouw je een financiële buffer op.
Vanuit het opgebouwde overschot kun je later bewust extra privé opnemen, investeren of sparen.
Op deze manier creëer je meer rust en voorspelbaarheid in je privéfinanciën, zonder dat je bij iedere goede of slechte maand je uitgaven hoeft aan te passen.
Hoe bepaal je jouw ideale privé-opname?
Wil je weten hoeveel geld je maandelijks verstandig naar jezelf kunt overmaken? Dan kun je de volgende stappen gebruiken.
Breng je maandelijkse privé-uitgaven in kaart. Denk aan wonen, boodschappen, verzekeringen, vervoer en overige uitgaven.
Bekijk wat je onderneming gemiddeld oplevert en hoeveel geld er daadwerkelijk beschikbaar is na zakelijke uitgaven.
Houd rekening met de btw, inkomstenbelasting en bijdrage Zvw die je nog moet betalen.
Zorg dat je onderneming voldoende reserves heeft voor onverwachte kosten en maanden met minder omzet.
Kies een maandelijks bedrag dat zowel bij jouw privé-uitgaven als bij de financiële mogelijkheden van je onderneming past.
Controleer regelmatig of het bedrag nog aansluit bij de resultaten van je onderneming.
Hoe boek je een privé-opname in je boekhouding?
Wanneer je geld overmaakt van je zakelijke rekening naar je privérekening, moet deze transactie correct worden verwerkt in je boekhouding.
Een privé-opname wordt geboekt op een rekening voor privé-opnames. Het bedrag wordt dus niet verwerkt als zakelijke kosten.
Dit is belangrijk, omdat privé-opnames geen invloed mogen hebben op de fiscale winst van je onderneming.
Ook wanneer je met je zakelijke bankrekening een privé-uitgave betaalt, moet deze in beginsel als privé-opname worden verwerkt.
Mag je meer geld privé opnemen dan je winst?
Ja, dat is mogelijk. Je kunt bijvoorbeeld in voorgaande jaren voldoende reserves hebben opgebouwd en besluiten om een deel daarvan privé op te nemen.
Het is dus mogelijk dat je in een bepaald jaar meer geld privé opneemt dan je onderneming aan winst maakt.
Dit betekent niet automatisch dat je iets verkeerd doet. Wel neemt hierdoor het vermogen en de beschikbare liquiditeit van je onderneming af.
Wanneer je structureel meer geld privé opneemt dan je onderneming kan missen, kan dit uiteindelijk voor financiële problemen zorgen.
Kijk daarom niet alleen naar de winst op papier, maar ook naar het geld dat daadwerkelijk beschikbaar is.
Hoeveel geld kun je nu het beste privé opnemen?
Als eigenaar van een eenmanszaak bepaal je in principe zelf hoeveel geld je naar privé overmaakt. Je betaalt geen afzonderlijke inkomstenbelasting over je privé-opnames, maar over de fiscale winst van je onderneming.
De belangrijkste vraag is daarom niet hoeveel geld je mag opnemen, maar hoeveel geld je onderneming daadwerkelijk kan missen.
Door jezelf maandelijks een vast privébedrag over te maken en voldoende geld te reserveren voor belastingen, zakelijke kosten en onverwachte uitgaven, houd je meer grip op je financiën.
Wil je meer inzicht in de financiën van je onderneming?
Bij ZJ Advies helpen we ondernemers met hun boekhouding, belastingaangiften en financiële vraagstukken. Zo krijg je beter inzicht in je cijfers en weet je waar je financieel staat.
Bekijk onze dienstverlening
Achterstand in je boekhouding? Zo krijg je alles weer op orde
Boekhouding & belastingen Loop je achter met je boekhouding? Misschien heb je al een tijdje geen administratie bijgehouden, moeten er nog belastingaangiften worden ingediend of weet je niet goed waar je moet beginnen. Een achterstand in je boekhouding kan om...
read more
Hoeveel omzet heb je nodig om van je bedrijf te kunnen leven?
Ondernemen & financiënJe bent gestart met ondernemen, hebt je ingeschreven bij de KvK en misschien heb je zelfs al je eerste klanten. Maar dan komt er een belangrijke vraag: hoeveel moet je eigenlijk omzetten om straks echt van je bedrijf te kunnen leven?Veel...
read more
Hoe werken zakelijke inkopen bij particulieren?
Als ondernemer hoef je niet altijd inkopen te doen bij andere ondernemers. Soms kan het voorkomen dat je goederen overneemt van particulieren. Deze goederen kun je vervolgens, eventueel na verbetering, weer doorverkopen. Om inkopen als kosten te kunnen verwerken is er...
read more
Laat je boekhouding checken!
Boekhoudcontrole
Laat je boekhouding checken!
